Calculadora de soldo neto para autónomos: de bruto a neto paso a paso

Se es autónomo, seguramente te preguntaches algunha vez: «de todo o que facturo, canto me queda realmente no peto?». Calcular o teu soldo neto como autónomo non é tan sinxelo como restar o IRPF da túa nómina, porque interveñen a cota de autónomos, o IVE, as retencións, os gastos deducibles e as declaracións trimestrais. Nesta guía explicámosche paso a paso como facelo.

Por que o teu soldo neto como autónomo non é o que facturas

Un erro moi habitual entre novos autónomos é pensar que o importe das súas facturas equivale aos seus ingresos netos. A realidade é que de cada factura debes descontar:

• IVE (21%): recádalo para Facenda, non é ingreso teu
• IRPF (15% ou 7%): retención á conta se facturas a empresas ou profesionais
• Cota de autónomos: pago mensual obrigatorio á Seguridade Social
• Gastos de actividade: materiais, ferramentas, software, transporte, etc.
• Impostos na renda anual: declaración do IRPF con tipo progresivo

Fórmula para calcular o soldo neto do autónomo

A fórmula básica é:

Soldo neto = Facturación bruta (sen IVE) − Cota autónomos − Gastos deducibles − IRPF efectivo

Vexámolo cun exemplo concreto para un autónomo que factura 3.000 €/mes (sen IVE):

É dicir, de cada 3.000 € que facturas, quédanche aproximadamente 1.845 € netos. Esta porcentaxe varía segundo o teu tramo de IRPF, a túa cota e os teus gastos deducibles.

Variables que afectan ao cálculo

1. A cota de autónomos por ingresos reais

Desde 2023, a cota calcúlase por tramos de rendementos netos. En 2026, as cotas van desde os 225 €/mes (para ingresos netos inferiores a 670 €) ata máis de 530 €/mes para os tramos máis altos. Se acabas de darte de alta, podes beneficiarte da tarifa plana de 80 €/mes durante o primeiro ano.

2. Os gastos deducibles

Cantos máis gastos deducibles poidas xustificar, menor será a túa base impoñible e, polo tanto, menos IRPF pagarás. Os máis habituais son:

• Cota de autónomos (si, dedúcese como gasto)
• Xestoría ou software de facturación
• Material de oficina e equipos informáticos
• Teléfono móbil e internet (porcentaxe de uso profesional)
• Gastos de formación relacionada coa túa actividade
• Dietas e desprazamentos (con límites establecidos)

3. O tipo de IRPF

O IRPF en España é progresivo. Isto significa que non pagas a mesma porcentaxe por todos os teus ingresos, senón que cada tramo tributa a un tipo diferente:

Un autónomo con rendemento neto anual de 27.672 € (os 2.306 €/mes do exemplo anterior) pagaría aproximadamente un 20% efectivo de IRPF, non o 30% que corresponde ao tramo marxinal.

Exemplo completo: autónomo que factura 40.000 €/ano

Erros comúns ao calcular o soldo neto

• Contar o IVE como ingreso: o IVE que cobras non é teu, é un imposto que trasladarás a Facenda
• Esquecer a declaración da Renda: as retencións trimestrais son pagos á conta; na Renda anual axústase e pode saír a pagar máis
• Non provisionar para impostos: reserva sempre entre o 25% e o 35% da túa facturación para impostos e cota
• Ignorar as pagas extra: como autónomo non tes pagas extra; o teu neto mensual debe cubrir 12 meses do ano

Calcular o teu soldo neto como autónomo require ter en conta múltiples variables: cota, gastos, IRPF progresivo e liquidacións trimestrais. Recomendámosche utilizar unha folla de cálculo actualizada ou un software de facturación que che mostre as túas métricas en tempo real para evitar sorpresas na declaración da Renda.